この記事では、「配当金」と「分配金」について、わかりやすくお話ししていきます。
投資を始めたばかりの方や、まだ始めていないけど興味がある方にぴったりの内容です。
では、さっそく始めましょう！
配当金と分配金って何？どう違うの？
まずは、配当金と分配金の基本的な違いから見ていきましょう。
配当金とは？
配当金は、株式投資において、企業から株主に支払われるお金のことです。
企業が利益を上げたばあいに、その一部を株主に還元する仕組みですね。
配当金は一般的に、年に1〜2回支払われます。
各企業が定める権利確定日の2〜3ヶ月後に受け取れることが多いようです。
分配金とは？
一方、分配金は投資信託に関連するものです。
投資信託の運用で得られた利益の一部を、投資家に分配するお金ですね。
分配金は、運用会社が決めた頻度（多くの場合、年に1回〜数回）で支払われます。
配当金と分配金の主な違い
配当金と分配金には、いくつかの違いがあります
支払元
配当金：企業から直接支払われます。
発生源
配当金：企業の利益から支払われます。
支払い頻度
配当金：一般的に、年1〜2回。
分配金：ファンドによって異なり、月次や四半期ごとなどに支払われる場合があります。
配当金・分配金にかかる税金について
配当金も、分配金も、うれしい収益源となりそうですね。
でも、税金のことも知っておきましょう。
配当金・分配金に税金はかかるの？
いくらからかかるの？税率は？
配当金や分配金にかかる税金は、金額に関係なく発生します。税率は、所得税と住民税を合わせて20.315%です。例えば、1,000円の配当金をもらった場合：
- 税金：1,000円 × 20.315% = 203円（小数点以下切り捨て）
- 手取り：1,000円 – 203円 = 797円
となります。
いつどうやって払うの？
配当金や分配金の税金は、もらうときに自動的に引かれています。
支払いのために、私たちが特別に何かする必要はありません。
新NISA枠で購入した商品の配当金・分配金は非課税？
新NISAは、ご存じでしょうか？
新NISAは、投資の税金を優遇してくれる制度です。
新NISAでは、対象となる商品の配当金や分配金が非課税になります。
つまり、新NISA枠で購入した商品の配当金や分配金は、税金を払わなくていいんです！
新NISAは、とってもお得な制度だよ！
でも、投資限度額があるので、計画的に利用してね！
新NISAの年間投資限度額は、成長枠が240万円、つみたて枠が120万円です。
非課税期間は無期限で、1人あたりの非課税限度額は、1800万円（成長枠1200万円・つみたて枠600万円）。
一般的には、十分な金額ですよね。
もちろん、使い切らなくても大丈夫ですよ♪
配当金・分配金の税金は還付してもらえる？
基本的に、一度払った配当金や分配金の税金を後から返してもらうことはできません。
でも、確定申告をすることで、場合によっては税金が戻ってくることもあります。
たとえば、株式投資で損失が出ている場合などは、確定申告をすることで税金の還付を受けられるばあいもあります。
投資初心者も知っておきたいポイント
分配金の性質
分配金は必ずしも利益とは限りません。
税金の取り扱い
配当金と分配金では、課税方法が異なる場合があります。
特に分配金には「普通分配金」と「特別分配金」があり、税金の取り扱いが異なります。
再投資の選択
多くの投資信託では、分配金を再投資するか現金で受け取るかを選択できます。
長期的な資産形成を目指す場合、再投資を選択することで複利効果を期待できます
複利の効果は、最初はあまり感じられないかもしれないね。
でも、何年か続けていくと、実感がわいてくるよ！
私は投資信託を初めて5年になりますが、3～4年目から複利の力を感じるようになりました。（あくまで個人の感想です。）
まとめ
配当金と分配金、そして関連する税金などについてご確認いただけましたでしょうか？
それでは最後に、ポイントをまとめてみましょう！
- 配当金は株式投資、分配金は投資信託に関係するものです。
- どちらも基本的に税金がかかりますが、もらうときに自動的に引かれます。
- 新NISAを利用すると、非課税で受け取れる可能性があります。
投資をはじめてみると、よくわからない言葉とたくさん出会うかもしれません。
でも、一歩ずつ理解を深めていけば、きっと楽しい世界が広がりますよ。
これからも、あなたの資産運用のお手伝いができたらうれしいです。
私たちの未来が、より充実したものとなりますように。
がんばりましょう！
参考URL:
https://www.randcins.jp/asset/itf/haitou/
https://money-guide.chibabank.co.jp/column_investment-trust/bunpaikin/
https://info.monex.co.jp/fund/guide/distribution.html
